Gratis-Download

Dieser Gratis-Download erläutert die Rechnungspflichtangaben, damit Sie bei der Eingangskontrolle nichts übersehen. Aber auch bei der Erstellung...

Jetzt downloaden

Teil 5 der Serie: Rating-Verfahren kennen lernen und verstehen

0 Beurteilungen

Von Iris Schuler,

Für ein Rating nutzt die Bank ein Verfahren, das aus zwei Teilen besteht. Im vorherigen Tipp haben Sie gelesen, was für Ihre kaufmännische Unternehmensführung wichtig es. Lesen Sie jetzt diesen Beitrag, damit Sie die Kennzahlen zu Ihrem Unternehmen besser verstehen.Ein Rating ist ein fortlaufender

Ein Rating und seine Kennzahlen

Für ein Rating nutzt die Bank ein Verfahren, das aus zwei Teilen besteht. Im vorherigen Tipp haben Sie gelesen, was für Ihre kaufmännische Unternehmensführung wichtig es. Lesen Sie jetzt diesen Beitrag, damit Sie die Kennzahlen zu Ihrem Unternehmen besser verstehen.

Ein Rating ist ein fortlaufender Prozess, der in Zukunft die dauerhafte Geschäftsbeziehung zu Ihrer Bank charakterisiert. Falls Sie einen neuen Kredit beantragen oder einen alten erweitern möchten, geht das nicht ohne die aktuellen Zahlen zu Ihrem Unternehmen. Die Bank wird auf jeden Fall einen Einblick fordern.

Für ein gutes Rating ist es sinnvoll, dass Sie Ihre Einnahmen-Überschuss-Rechnung oder die Bilanz regelmäßig einreichen. Kümmern Sie sich spätestens sechs Monate nach Ende eines Geschäftsjahres darum. Fragen Sie nach, ob Ihr Ansprechpartner bei der Bank auch eine betriebswirtschaftliche Auswertung mit einer Summen- und Saldenliste haben möchte. Aus diesen Zahlen bildet die Bank die Kennzahlen für Ihr Rating.

Für die Kennzahlen von Ihrem Rating ist die Berechnung Ihrer Kapitaldienstfähigkeit, auch Cashflow-Rechnung genannt, besonders wichtig. Die Kapitaldienstfähigkeit gibt Auskunft darüber, ob Sie dauerhaft Zins und Tilgung für Ihren Kredit zahlen werden können.

Wenn Ihre Bank sich nicht sicher ist, dass Sie Zinsen und Tilgung bezahlen werden können, folgt daraus ein schlechtes Rating. Sie werden keinen weiteren Kredit bekommen und müssen eventuell sogar mit der Kündigung eines bestehenden Kredits rechnen. Das könnte Ihr Kontokorrentkredit sein.

Eine wichtige Kennzahl für das Rating: Die Kapitaldienstfähigkeit

Die vereinfachte Berechnung der Kapitaldienstfähigkeit sieht so aus:

    Ihr Gewinn oder Verlust
+  Abschreibungen auf Sachanlagen
= Cashflow
-  Entnahmen (Lebenshaltung, Sonderausgaben, Steuern…)
-  Bedarf für regelmäßige Ersatzinvestitionen
-  Tilgung von Darlehen
verbleibende Liquidität

Ist die verbleibende Liquidität positiv, ist Ihre Kapitaldienstfähigkeit gegeben. Bei einem negativen Ergebnis gibt es Liquiditätsengpässe. Sie können Ihren Banker nach der genauen Berechnung der Kapitaldienstfähigkeit fragen und die Rechnung regelmäßig selbst vollziehen. So können Sie bei Bedarf rechtzeitig handeln.

Neben dieser wichtigen Kennzahl für Ihr Rating gibt es weitere Kennzahlen, beispielsweise die Umsatzrendite oder die Schuldentilgungsdauer. Besprechen Sie mit Ihrem Ansprechpartner bei der Bank die maßgeblichen Kennzahlen für Ihr Rating. Ist er zufrieden, fordert er eine Verbesserung, wie sieht der Vergleich innerhalb der Branche aus?

Lesen Sie weiter in der Serie, welche Handlungen Sie aus dem Rating für sich ableiten.

Weitere Informationen zum Thema Rating finden Sie auch im Handbuch für Selbstständige und Unternehmer. Fordern Sie jetzt kostenlos Ihre Test-Ausgabe an.

Gründer-Wissen

Sie haben eine Geschäftsidee? Sie suchen ein zweites Standbein? Sie wollen frischen Wind in Ihr Leben bringen? Aber Sie wissen nicht, wie Sie „es“ anfangen sollen? Was Sie als erstes tun müssen, damit Ihre Idee auch ein Erfolg wird? Lesen Sie „Gründer-Wissen“!

Datenschutz

Anzeige

Gratis Downloads
28 Beurteilungen
8 Beurteilungen
1 Beurteilung
Produktempfehlungen

Mehr Geld – mehr Kunden – mehr Sicherheit für Ihr Unternehmen

Die neuesten Urteile der Arbeits-, Finanz- und Sozialgerichte

Der persönliche 15-Minuten-Coach für erfolgreiche Führungskräfte, Chefs und Vorgesetzte.

Schutz und Sicherheit für Sie als Geschäftsführer und Ihre GmbH

Mehr Fokus. Mehr Zeit. Mehr Ich.

Mit einfachen Maßnahmen zu nachhaltigem Unternehmenserfolg